本公司稽核部為一獨立單位,隸屬於董事會,承董事會、審計委員會指揮監督,專職內部稽核作業。

一. 內部稽核目的

實施內部稽核目的在於協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之有效性及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進建議以促進公司之營運績效。

二. 稽核單位組織

配置稽核主管一人經董事會通過,並配置適任及適當人數之專職稽核人員。

本公司依董事會決議通過之「公司治理守則」,內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬由稽核主管簽報董事長核定。

三. 內部稽核運作

1. 每年底依風險評估結果擬訂次年度稽核計畫並經董事會決議通過。

2. 執行稽核之查核結果編製成稽核報告並提報審計委員會及董事會報告。

3. 稽核報告按季作成追蹤報告,並將追蹤報告交付獨立董事查閱。

4. 因應環境改變,覆核公司內部控制制度之設計、各單位及子公司之自行評估報告,以確保內部控制制度得以持續有效實施。